Кризис приносит бизнесу новые возможности, когда руководство использует приемы антикризисного управления не только в разгар бедствия, но и в период финансовой стабильности – в качестве превентивной меры, необходимой для сохранения платежеспособности и укрепления позиций на рынке в любых неблагоприятных условиях.
Бездействие и промедление в вопросах, связанных с долговыми проблемами, может привести к банкротству по инициативе кредиторов, которое несет в себе повышенные риски захвата активов, потери репутации и партнерских связей, привлечения руководства и собственников к субсидиарной и уголовной ответственности. Последствия для ослабленного бизнеса и первых лиц компании бывают необратимыми
Эта статья об эффективных приемах антикризисного управления, которые позволят вам сохранить бизнес, имущество и репутацию..
Читайте до конца, и вы узнаете:
-
Как «предсказать» и предупредить банкротство
-
Как выйти из банкротства без потерь (не допустить реализации имущества, признания фирмы несостоятельной)
-
Как восстановить платежеспособность в процедурах банкротства
-
Как противостоять захвату активов – в банкротстве по инициативе «агрессивного» кредитора
Нет времени читать? – расскажите о своей проблеме прямо сейчас и получите готовое антикризисное решение:
Мне нужна консультация антикризинсого управляющего
Как «предсказать» и предупредить банкротство
Оценка степени близости компании к банкротству и предупреждение банкротства по инициативе кредитора – основные задачи антикризисного управления. Агрессивно настроенные кредиторы могут использовать малейшее финансовое затруднение должника, чтобы «захватить» бизнес через банкротство.
Рейдерство процветает на благоприятной почве несовершенного российского законодательства, благодаря широким возможностям для подкупа и «ангажирования» должностных лиц и представителей власти — от сотрудников правоохранительных органов и реестродержателей до нотариусов и судей.
Как «предсказать» банкротство
Чтобы предсказать банкротство по инициативе кредитора и предвидеть потери от него, применяются специальные диагностические методы финансового управления. Оценивается ликвидность и платежеспособность, рассчитываются другие показатели, которые подбираются индивидуально для каждой компании.
Ликвидность и платежеспособность – основные характеристики финансового состояния организации. Коэффициенты ликвидности (текущей, быстрой и абсолютной ликвидности) считаются на основе данных отчётности организации с целью определить способность фирмы погашать текущую задолженность за счёт оборотных активов.
Коэффициент платежеспособности показывает степень независимости от кредиторов, он рассчитывается на основе отчета о прибылях/убытках и бухгалтерского баланса.
Одной из основных задач анализа показателей ликвидности и платежеспособности компании. Основным способом определения платежеспособности и ликвидности компании является коэффициентный анализ.
Всего существует более 200 различных коэффициентов, которые могут характеризовать отдельные стороны финансового положения компании. Их можно свести в 4 основные группы:
-
Коэффициенты ликвидности;
-
Коэффициенты устойчивости;
-
Коэффициенты рентабельности;
-
Коэффициенты оборачиваемости, или деловой активности.
После того, как получены результаты расчета финансовых коэффициентов, их значения необходимо сравнить с базовыми величинами, изучить их динамику за отчетный период и ряд смежных отчетных периодов.
Показатели и формулы расчета, рекомендуемые для анализа платежеспособности и финансовой устойчивости, можно найти в «Методологических рекомендациях по проведению анализа финансово-хозяйственной деятельности организаций», например, на сайте «КонсультантПлюс».
Мне нужна помощь в расчете коэфиициентов
Как предупредить банкротство
Если анализ финансового состояния компании показал высокую вероятность наступления неплатежеспособности, руководству необходимо принимать срочные антикризисные меры. К эффективным приемам можно отнести:
-
Организацию эффективной маркетинговой деятельности (поиск новых путей реализации продукции, привлечение клиентов);
-
Оптимизацию кредиторской задолженности (включает проведение переговоров с кредиторами об отсрочке, рассрочке платежей, бартере/взаимозачете и т. д.);
-
Работу с дебиторской задолженностью (выявление реальной и просроченной дебиторской задолженности, реализация мероприятий по взысканию проблемной задолженности);
-
Повышение доходов при одновременном сокращении расходов (за счет налогового планирования и оптимизации, закрытие нерентабельных производств, пересмотра состава сотрудников).
При тяжелых кризисных состояниях программа антикризисных мероприятий может предполагать реорганизацию должника в форме слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования.
Как выйти из банкротства без потерь
Если банкротства по инициативе кредитора избежать не удалось, и назначен недружественный управляющий, должнику лучше воспользоваться антикризисными приемами по выходу из банкротства, чтобы суд прекратил процедуру.
Прекращение процедуры банкротства — это общий термин, означающий прекращение производства по арбитражному судебному делу. Последствия прекращения дела о банкротстве – это сохранение бизнеса (юридического лица), полное восстановление прав собственников и руководства.
Общие основания прекращения дела о банкротстве установлены ст. 57 Закона о банкротстве. Это:
-
Восстановление платежеспособности должника в ходе оздоровительных процедур (финансового оздоровления внешнего управления);
-
Заключение мирового соглашения
-
Признание требований заявителя в ходе необоснованными
-
Отказ всех кредиторов от заявленных требований
-
Удовлетворение требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов в ходе любой из процедур банкротства и т. д.
Наиболее эффективными антикризисными инструментами являются мотивированный отзыв на заявление кредитора и заключение мирового соглашения.
Отзыв на заявление о банкротстве позволяет оспорить, подвергнуть сомнению обоснованность требований кредитора-заявителя, которые указаны в качестве основания для возбуждения дела о банкротстве. Результатом рассмотрения отзыва может стать отмена введения процедуры банкротства либо отсрочка, которая позволит должнику выиграть время и хорошо подготовиться к процедуре (выстроив надежную стратегию защиты, поручить сопровождение дела опытному антикризисному эксперту).
Мировое соглашение — способ уладить разногласия между должником и кредиторами на взаимовыгодных условиях, который позволяет выйти из процедуры банкротства на любой стадии. В результате дело прекращается: кредиторы получают то, о чем договорились стороны в соглашении: это могут быть акции, доли в уставном капитале, недвижимость и т. д.; должник освобождается от штрафов и процентов, иногда получает «прощение» значительной части долга и шанс восстановить платежеспособность. При этом важно, что мнение кредиторов, не согласных с условиями мирового соглашения, если такие кредиторы в меньшинстве, – не учитывается.
Как восстановить платежеспособность в процедурах банкротства
Банкротство, инициированное кредиторами, не отменяет ситуативных выгод, которые получает должник с момента введения процедуры банкротства:
-
Больше не начисляются штрафы и пени;
-
Снимаются аресты со счетов и имущества;
-
Вводится мораторий на погашение требований кредиторов вне банкротства;
-
Приостанавливаются взыскания по исполнительным документам.
В результате фирма может направить все имеющиеся финансы на антикризисные меры с целью восстановить платежеспособность в процедурах финансового оздоровления и внешнего управления (главы V, VI Закона о банкротстве №127-ФЗ).
В процедуре финансового оздоровления органы управления должника продолжают функционировать – лишь с некоторыми ограничениями, под контролем собрания кредиторов и финансового управляющего. То есть, фактически, контроль над бизнесом остается в руках собственников и руководства должника, а эффективность антикризисных мер полностью зависит от действий управляющего.
В финансовом оздоровлении применяются следующие меры антикризисной направленности:
-
Повышение эффективности и снижение затрат;
-
Рационализация производства;
-
Наращивание оборота денежных потоков;
-
Снижение затрат и уменьшение оттока денежных средств;
-
Реструктуризация кредиторской задолженности и т.д.
В процедуре внешнего управления руководство должника отстраняется, управление фирмой передаются внешнему управляющему. Данная процедура может предполагать перепрофилирование бизнеса, закрытие убыточных производств, реализацию части имущества, замещение активов, уступку прав требования, размещение дополнительных акций и даже продажу большей части основных активов предприятия.
Проведение мероприятия по взысканию дебиторской задолженности, привлечение инвестиций являются актуальными на каждом этапе реабилитационных процедур.
Как противостоять захвату активов в банкротстве по инициативе «агрессивного» кредитора
Оперативное реагирование на угрозы со стороны кредиторов в процедурах банкротства позволит противостоять захвату активов.
Примеры недобросовестного поведения агрессивно настроенных кредиторов:
-
Инициирование процедуры банкротства и попытки захвата активов через долги перед работниками;
-
Нечестные торги, сговоры;
-
Погашение долга третьими лицами с целью назначить «своего» арбитражного управляющего и получить контроль над процедурой банкротства;
-
Фальсификация доказательств, в том числе подделка документов.
Мы защищаем своих клиентов от махинаций со стороны кредиторов, перекрываем все обходные пути недобросовестным лицам в банкротстве. Помогаем разработать и внедрить антикризисный план по предупреждению и выходу из банкротства.
Разработайте для меня антикризисный план