Если этого не сделать, есть риск:
- Потерять вложенные деньги и имущество компании
- Пострадать от недобросовестных действий контрагентов/конкурентов
- Подвергнуться рейдерскому захвату
- Быть втянутыми в судебные разбирательства
- Утратить положительную репутацию в деловых кругах
О том, как избежать опасных связей, снизить риски финансовых и репутационных потерь с помощью процедуры Due Diligence, – рассказал директор антикризисной группы Сергей Стороженко.
Читайте до конца, и вы узнаете:
- Суть и цель Due Diligence
- Когда необходима процедура Due Diligence
- Какие риски нивелирует процедура Due Diligence
- Какие направления Due Diligence можно применить на практике
- Какую информацию о контрагенте можно получить самостоятельно
- Можно ли найти экспертов по Due Diligence в России
Нет времени читать? – Задайте любой вопрос или закажите профессиональную процедуру Due Diligence прямо сейчас:
Заказать процедуру «Due Diligence»
Суть и цель «Due Diligence»
Цель Due diligence — исключить (снизить по максимуму) предпринимательские риски: правовые, финансовые, налоговые, репутационные. Предотвратить убытки.
Когда необходима процедура Due Diligence
Due Diligence в отношении контрагента проводится, если в планах:
- Инвестировать деньги
- Выдать кредит
- Купить новый бизнес
- Создать совместное предприятие
- Провести реструктуризацию в виде слияния/присоединения/поглощения
- Принять нового собственника в состав общества
- Продлить контракт на новый срок
- Получить помощь от спонсоров
Проверка Due Diligence обязательна при наличии признаков ненадежного контрагента. Например, если компания:
Финансово нестабильна
Имеет просроченные задолженности
Работает без необходимых лицензий
Скрывает информацию о залогах и других обременениях
Часто судится
Имеет сомнительную репутацию в деловых кругах (отзывы о компании противоречивы)
Комплексный анализ Due Diligence нужен для того, чтобы выбрать дальнейшие действия — профинансировать или отвергнуть, заключить сделку или отказаться от нее во имя экономической безопасности.
Проводить Due Diligence целесообразно и в собственной компании. Например, при снижении эффективности, падении экономических показателей, при смене топ-менеджмента, снижении конкурентных позиций на рынке, частых корпоративных конфликтах и трудовых спорах. А также в том случае, если необходимо оценить степень продуктивности, реализации планов, эффективность системы управления, пересмотреть текущие и стратегические задачи.
Читать подробно: «Оптимизация деятельности предприятия: как снизить издержки и получать больше прибыли»
Какие риски нивелирует процедура Due Diligence
С помощью Due Diligence можно исключить риски:
- Денежных потерь и утраты имущества
- Налоговых проверок и доначислений
- Захвата активов и недружественного поглощения
- Приобретения акций и других ценных бумаг по завышенной цене
- Оспаривания и признания сделок недействительными
- Невыплаты долга, неисполнения других обязательств со стороны должника
- Отзыва/приостановки лицензий
- Недобросовестных действий конкурентов
- Утраты деловой репутации
- Инициирования судебных разбирательств и их негативных последствий<
- Привлечения руководства к административной, субсидиарной и уголовной ответственности
Хочу узнать, каких рисков можно избежать в моем случае
Какие направления Due Diligence можно применить на практике
На практике комплексная проверка бизнеса Due Diligence состоит из совокупности нескольких направлений аудита:
Операционный Due Diligence
Анализируется корпоративная структура, проводится экспертиза учредительных документов, оценивается эффективность оргструктуры, уровень корпоративного управления, работа систем менеджмента и управления персоналом. Определяется объем прав собственников, проверяется правильность регистрации эмиссии ценных бумаг. Оцениваются история и перспективы развития организации.
Юридический Due Diligence
Проводится экспертиза правоустанавливающих документов по видам активов с целью определить риски выбытия, договоров на предмет подлинности, наличия существенных условий, соответствия законодательству. Имущество проверяется на наличие обременений. Проводится проверка законности схемы управления фирмой и т. д.
Финансовый Due Diligence
Рассчитываются основные финансовые показатели в динамике: коэффициенты ликвидности, платежеспособности. Определяется рыночная стоимость бизнеса. Проводится аудит отчетности, инвентаризация и оценка имущества, кредиторской и дебиторской задолженности и т. д.
Маркетинговый Due Diligence
Анализируется репутация и конкурентоспособность организации, изучаются инструменты маркетинговой политики с точки зрения эффективности.
Налоговый Due Diligence
Выявляются реальные и потенциальные налоговые риски путем проведения анализа бухгалтерской и налоговой отчетностей. Проводится проверка на предмет возможного применения компанией незаконных схем налоговой оптимизации.
Узнать, каких этапов проверки будет достаточно в моем случае
Часто не требуется проведение всех вышеприведенных этапов. Необходимый и достаточный объем проверки определяется индивидуально, — в зависимости от особенностей конкретного бизнеса.
Читать также Как минимизировать налоговую нагрузку: приемы налогового планирования и оспаривание
Какую информацию о контрагенте можно получить самостоятельно
Проведение полной профессиональной проверки Due Diligence, получение информации, которая не лежит на поверхности – задача специально обученных специалистов.
Тем не менее, можно самостоятельно получить некоторые данные о контрагенте на специализированных сайтах. Достаточно знать ИНН интересующей компании и сведения о госрегистрации.
Итак, проверяем самостоятельно, не рискует ли ваш бизнес:
Выписка из ЕГРЮЛ
Проверяем директора на номинальность
Проверяем принадлежность товарного знака
Проверяем наличие и срок действия лицензий
Узнаём о налоговой задолженности
Находим информацию о прочих задолженностях
Проверяем, как часто компания участвует в судебных тяжбах
Данные о банкротстве, ликвидации
Проверить репутацию
Можно ли найти специалистов по Due Diligence в России
Due Diligence чаще всего используется в работе зарубежных инвестиционных банков. Но с каждым годом принципы профессиональной проверки бизнеса распространяются в России. Будьте осторожны при выборе специалистов: многие фирмы предлагают услугу с наименованием «Due Diligence», однако компетенции проверяющих и сама программа аудита не соответствуют «стандартам качества». Поэтому высока вероятность потратить немалые средства на дорогостоящую процедуру и все-таки не предотвратить риски/понести убытки.
Антикризисная группа «Сбрось Долг» может предоставить вам возможность получить качественную услугу Due Diligence в России. Чтобы нивелировать риски клиента, мы применяем современные эффективные методы комплексного профессионального аудита, составляем развернутые отчеты о финансовой благонадежности контрагента или объекта запланированной сделки.
Проводим процедуру due diligence максимально корректно, чтобы вы сохранили доверительные отношения с бизнес-партнерами
Заказать профессиональную проверку Due Diligence, чтобы избежать убытков