Меню
Оставьте, пожалуйста, ваш номер телефона и мы перезвоним вам в ближайшее время.
Назад к полезной информации

«Due Diligence»: полная профессиональная проверка контрагента


Коммерческая безопасность – главное условие бесперебойной работы бизнеса.

Планируя сделки, слияния, инвестиции в стартап или длительное сотрудничество с известной компанией, – проведите полную проверку бизнеса контрагента (Due Diligence).

Если этого не сделать, есть риск:

  • Потерять вложенные деньги и имущество компании

  • Пострадать от недобросовестных действий контрагентов/конкурентов

  • Подвергнуться рейдерскому захвату

  • Быть втянутыми в судебные разбирательства

  • Утратить положительную репутацию в деловых кругах

О том, как избежать опасных связей, снизить риски финансовых и репутационных потерь с помощью процедуры Due Diligence, – рассказал директор антикризисной группы Сергей Стороженко.

Читайте до конца, и вы узнаете:

  • Суть и цель Due Diligence

  • Когда необходима процедура Due Diligence

  • Какие риски нивелирует процедура Due Diligence

  • Какие направления Due Diligence можно применить на практике

  • Какую информацию о контрагенте можно получить самостоятельно

  • Можно ли найти экспертов по Due Diligence в России

Нет времени читать? – Задайте любой вопрос или закажите профессиональную процедуру Due Diligence прямо сейчас:

Заказать процедуру «Due Diligence»

Суть и цель «Due Diligence»

Перевод «Due diligence» («Дью Дилидженс»)> – «должная осмотрительность, заботливость». На практике – это процедура комплексного аудита бизнеса, которая позволяет получить полную информацию о партнере, контрагенте.

Анализируются: организационная структура компании и система управления бизнесом, учредительные документы и особенности формирования уставного капитала, состав и движение активов, кредиторская задолженность и обременения, разрешительные документы и лицензии, договоры и обязательства, прошлые/текущие судебные разбирательства и т. д. (подробно – далее).

Цель Due diligence — исключить (снизить по максимуму) предпринимательские риски: правовые, финансовые, налоговые, репутационные. Предотвратить убытки.

Когда необходима процедура Due Diligence

Due Diligence в отношении контрагента проводится, если в планах:

  • Инвестировать деньги

  • Выдать кредит

  • Купить новый бизнес

  • Создать совместное предприятие

  • Провести реструктуризацию в виде слияния/присоединения/поглощения

  • Принять нового собственника в состав общества

  • Продлить контракт на новый срок

  • Получить помощь от спонсоров

Проверка Due Diligence обязательна при наличии признаков ненадежного контрагента. Например, если компания:

Финансово нестабильна

Имеет просроченные задолженности

Работает без необходимых лицензий

Скрывает информацию о залогах и других обременениях

Часто судится

Имеет сомнительную репутацию в деловых кругах (отзывы о компании противоречивы)

Комплексный анализ Due Diligence нужен для того, чтобы выбрать дальнейшие действия — профинансировать или отвергнуть, заключить сделку или отказаться от нее во имя экономической безопасности.

Проводить Due Diligence целесообразно и в собственной компании. Например, при снижении эффективности, падении экономических показателей, при смене топ-менеджмента, снижении конкурентных позиций на рынке, частых корпоративных конфликтах и трудовых спорах. А также в том случае, если необходимо оценить степень продуктивности, реализации планов, эффективность системы управления, пересмотреть текущие и стратегические задачи.

Какие риски нивелирует процедура Due Diligence

С помощью Due Diligence можно исключить риски:

  • Денежных потерь и утраты имущества

  • Налоговых проверок и доначислений

  • Захвата активов и недружественного поглощения

  • Приобретения акций и других ценных бумаг по завышенной цене

  • Оспаривания и признания сделок недействительными

  • Невыплаты долга, неисполнения других обязательств со стороны должника

  • Отзыва/приостановки лицензий

  • Недобросовестных действий конкурентов

  • Утраты деловой репутации

  • Инициирования судебных разбирательств и их негативных последствий<

  • Привлечения руководства к административной, субсидиарной и уголовной ответственности

Хочу узнать, каких рисков можно избежать в моем случае

Какие направления Due Diligence можно применить на практике

На практике комплексная проверка бизнеса Due Diligence состоит из совокупности нескольких направлений аудита:

Операционный Due Diligence

Анализируется корпоративная структура, проводится экспертиза учредительных документов, оценивается эффективность оргструктуры, уровень корпоративного управления, работа систем менеджмента и управления персоналом. Определяется объем прав собственников, проверяется правильность регистрации эмиссии ценных бумаг. Оцениваются история и перспективы развития организации.

Юридический Due Diligence

Проводится экспертиза правоустанавливающих документов по видам активов с целью определить риски выбытия, договоров на предмет подлинности, наличия существенных условий, соответствия законодательству. Имущество проверяется на наличие обременений. Проводится проверка законности схемы управления фирмой и т. д.

Финансовый Due Diligence

Рассчитываются основные финансовые показатели в динамике: коэффициенты ликвидности, платежеспособности. Определяется рыночная стоимость бизнеса. Проводится аудит отчетности, инвентаризация и оценка имущества, кредиторской и дебиторской задолженности и т. д.

Маркетинговый Due Diligence

Анализируется репутация и конкурентоспособность организации, изучаются инструменты маркетинговой политики с точки зрения эффективности.

Налоговый Due Diligence

Выявляются реальные и потенциальные налоговые риски путем проведения анализа бухгалтерской и налоговой отчетностей. Проводится проверка на предмет возможного применения компанией незаконных схем налоговой оптимизации.

Узнать, каких этапов проверки будет достаточно в моем случае

Часто не требуется проведение всех вышеприведенных этапов. Необходимый и достаточный объем проверки определяется индивидуально, — в зависимости от особенностей конкретного бизнеса.

 

Читать также Как минимизировать налоговую нагрузку: приемы налогового планирования и оспаривание

Какую информацию о контрагенте можно получить самостоятельно

Проведение полной профессиональной проверки Due Diligence, получение информации, которая не лежит на поверхности – задача специально обученных специалистов.

Тем не менее, можно самостоятельно получить некоторые данные о контрагенте на специализированных сайтах. Достаточно знать ИНН интересующей компании и сведения о госрегистрации.

Итак, проверяем самостоятельно, не рискует ли ваш бизнес:

Выписка из ЕГРЮЛ

Запрашиваем выписку из ЕГРЮЛ в налоговой инспекции (или на специальной странице сайта ФНС).

Проверяем директора на номинальность

Сначала заходим на страницу «полезные сервисы» на сайте МВД РФ и проверяем действительность паспортных данных директора. Если все в порядке, открываем сайт Картотека. ру и смотрим, сколько юридических лиц на гражданина. Чем больше организаций, тем выше вероятность, что директор – «номинал».

Проверяем принадлежность товарного знака

Проверяем принадлежность товарного знака на сайте Федеральной службы по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам. Если он зарегистрирован на другую компанию, это признак надежности.

Проверяем наличие и срок действия лицензий

Проверяем наличие и срок действия лицензий на сайте лицензирующих органов конкретного вида деятельности (к примеру, на сайтах МВД, МЧС, Минстроя, Роспотребнадзора и т. д.) Информация по лицензиям и лицензирующим органам в Федеральном законе от 04.05.2011 № 99-ФЗ (ред. от 31.12.2017) «О лицензировании отдельных видов деятельности».

Узнаём о налоговой задолженности

Узнаём о налоговой задолженности на сайте ФНС

Находим информацию о прочих задолженностях

Находим информацию о прочих задолженностях, об открытых исполнительных производствах на сайте ССП (службы судебных приставов).

Проверяем, как часто компания участвует в судебных тяжбах

Проверяем, как часто компания участвует в судебных тяжбах на сайте Росправосудия, на сайте арбитражных судов, в Картотеке арбитражных дел.

Данные о банкротстве, ликвидации

Данные о банкротстве, ликвидации ищем на сайте вестника государственной регистрации, на Федресурсе, в газете «Коммерсант».

Проверить репутацию

Проверить репутацию можно изучив отзывы о фирме, рейтинги и «чёрные» списки. Однако учитывая распространенность заказных, проплаченных отзывов, лучше связаться напрямую с клиентами/контрагентами проверяемого лица.

Можно ли найти специалистов по Due Diligence в России

Due Diligence чаще всего используется в работе зарубежных инвестиционных банков. Но с каждым годом принципы профессиональной проверки бизнеса распространяются в России. Будьте осторожны при выборе специалистов: многие фирмы предлагают услугу с наименованием «Due Diligence», однако компетенции проверяющих и сама программа аудита не соответствуют «стандартам качества». Поэтому высока вероятность потратить немалые средства на дорогостоящую процедуру и все-таки не предотвратить риски/понести убытки.

Антикризисная группа «Стороженко и партнеры» может предоставить вам возможность получить качественную услугу Due Diligence в России. Чтобы нивелировать риски клиента, мы применяем современные эффективные методы комплексного профессионального аудита, составляем развернутые отчеты о финансовой благонадежности контрагента или объекта запланированной сделки.

Проводим процедуру due diligence максимально корректно, чтобы вы сохранили доверительные отношения с бизнес-партнерами

Заказать профессиональную проверку Due Diligence, чтобы избежать убытков

Запишитесь на консультацию

Это абсолютно бесплатно.

Мы встретимся с вами, обсудим ситуацию 
и наметим план действий.